儒雅風流的乾隆（劉永），在大臣鄂容安和翰林院大學士劉墉（李昆）陪行下二度微服下江南，來到杭州。劉墉才思敏捷，能言善辯，此番來到揚州，君臣間亦是鬥智不斷，趣事百出。劉墉先是自揚州名士鄭板橋處騙得四幅字畫，後又成功贏垮揚州花會。在逐一解決乾隆所出的諸多難題後，劉墉如願以償獲賜黃馬褂…